横向比较银行间净利息收入、净息差
我们在上一篇文章《财报分析之净利息收入（招行）》中分析了下招行的净利息收入及净息差等情况，本文将对大型国有银行中的工行、建行，股份行中的招行、兴业，以及城商行中的宁波银行进行横向比较。
01.
首先看一下5家样本银行中的生息资产中净利息收入和非利息收入占比情况：
工商银行：
建设银行：
招商银行：
兴业银行：
宁波银行：
通过各家净利息收入和非息收入占比变化可以观测到：
非息收入占比：工行和建行在20%~30%；招行、兴业在20%~40%，宁波银行在10%~40%；
招行占比比较稳定，近10年呈现稳步提高趋势；
宁波银行在前5年波动较大，近5年较稳定；
各银行近3年非息占比略微下降；
02.
接着看一下5家样本银行中的净息差和净利差情况：
工商银行：
建设银行：
招商银行：
兴业银行：
宁波银行：
通过各家净息差和净利差的变化可以观测到：
所有样本银行除招行外的净息差都从2013年的2.*下降到了2023年的1.*；
工行、建行、招行净息差和净利差都呈现了一种向下的趋势；兴业和宁波银行在中间今年2016~2020年有一定的反弹；
所有样本银行除宁波银行外都是净息差高于净利差，这里不清楚是否这种情况是城商行的特色，读者可以自己进行研究，这里需要说明的是：当总计息负债小于总生息资产的时候净息差就大于净利差，反之亦然。读者可以到《银行基础-营收之净利息收入（净息差和净利差区别）》查看相应净息差和净利差公式进行比较研究。
03.
接着看一下5家样本银行中的净利息和非息收入增长情况：
工商银行：
建设银行：
招商银行：
兴业银行：
宁波银行：
注：2020年以前年报中单位采用：千元；以后采用百万元，为了统一单位，数据将2013年到2020年的数据/1000统一换算为：百万元。
通过各家净利息和非息收入的变化可以观测到：
整体来看在2021年以前无论是净利息收入和非息收入都呈现了向上增长的趋势；
2021年以后国有大行的工行和建行非息收入呈现逐年下降趋势；
兴业银行在2020年后，净利息收入变化不大；
宁波银行在2021年后，非息收入变化不大。
04.
接着看一下5家样本银行中净息差、生息资产和净利息收入增长率的变化情况：
工商银行：
建设银行：
招商银行：
兴业银行：
宁波银行：
通过各家净息差、生息资产和净利息收入增长率的变化情况可以观测到：
净利息收入的增长率跟净息差的增长率高度匹配，也就是说净息差的变化趋势以及变化幅度对净利息收入的增长率产生直接影响。
各家生息资产的增长率除宁波银行外较为稳定。
05.
最后，我们将5家样本银行的净息差和净利差进行整合：
净息差：
净利差：
通过对比可以看到在超过10年的降息周期里，因为经济、让利等各种因素的叠加，各家银行的净息差和净利差基本都是逐年下降，目前除招行外都已经降到了2%以下！
至于每家息差变化情况和幅度各不相同，跟各家资产负债结构相关，这块以后再进行分析。
总的来说息差已经极低了，希望经济好起来，今年年底前可以见到净息差和净利差见底吧。
注：文中所有数据均来自2014年到2023年各银行年报，由于数据较多难免会有错误请读着见谅。
备注：
文中插图来自网络；
本文内容不作为投资参考，文中所列公司也不作为投资参考，作为投资者，需要自己理性分析和判断，切勿人云亦云。